Индивидуальный инвестиционный счет: краткая информация

Индивидуальные инвестиционные счета впервые стали использоваться в России с января 2015 года. Данный тип доверительного управления для физических лиц был предназначен для привлечения населения в инвестирование в ценные бумаги.

Главные преимущества ИИС – высокая доходность(по сравнению с банковскими депозитами), а также налоговые льготы, предоставляемые государством, что еще больше увеличивает итоговый доход.

Основные принципы доверительного управления в ИИС:

  1. На данные типы счетов введены налоговые льготы (их разберем чуть ниже).

  2. У одного человека может быть открыт только один ИИС.

  3. Период действия счета – от 3 лет (в случае закрытия счета придется вернуть все полученные ранее налоговые льготы).

  4. Максимальная сумма для инвестирования 1 миллион рублей.

  5. Инвестирование возможно только в национальной валюте – рублях РФ.

  6. Рекомендуемая сумма для вложений и пополнения – 400 тысяч рублей (с нее можно получить максимальный налоговый вычет).

  7. В течение трех лет нельзя выводить любые суммы с ИИС.

  8. Открыть ИИС может только налоговый резидент РФ.

Итак, государство предоставляет два типа налоговых льгот.

Первый тип: вычет на взнос. Физическое лицо, открывшее индивидуальный инвестиционный счет, может ежегодно получить налоговый вычет в размере 13% от суммы пополнения ИИС (но не более, чем на 400 тысяч рублей). Доход от инвестиций по этому типу облагается налогом.

Второй тип налоговых льгот: вычет на доход. Эта налоговая льгота позволяет не уплачивать налог на доходы, полученные с ИИС. Заявление на освобождение от уплаты подается через три года (минимальный срок действия счета для получения любого вида налоговой льготы).

Клиент самостоятельно определяет вид налогового вычета.

Что необходимо помнить при открытии инвестиционного счета?

  1. Чтобы получить налоговый вычет по первому типу, нужно иметь официальную заработную плату (подтвержденный доход).

  2. Брокер (управляющий) берет комиссию за проведенные операции с ценными бумагами и за ведение счета (комиссии указываются в договоре управления).

При выборе первого типа (вычет на взнос) ИИС рекомендуется пополнять в конце года. Так, уже весной следующего года вы получите налоговый вычет (максимальная сумма 52 тысячи рублей).

Как определить, где лучше открыть счет: банк, брокерская или управляющая компания? Банки и брокерские компании подходят для тех, кто разбирается в самостоятельных инвестициях и знаком с финансовым рынком. Управляющая компания – идеальный выбор для тех, кто предпочитает вложить деньги и не вникать в тонкости биржевой торговли.

По состоянию на январь 2020 года Московская биржа зарегистрировала больше 2 миллионов индивидуальных инвестиционных счетов. В августе прошлого года их было почти в два раза меньше(1 миллион). Также поток средств на ИИС постоянно растет. Открытая статистика Московской биржи сообщает, что с начала 2019 года приток средств составил 12,9 млрд рублей, на доверительное управление ИИС – 10,1 млрд рублей.

Все записи
Предыдущая запись Следующая запись
Продолжая использовать наш сайт, вы даете согласие на обработку файлов cookie, пользовательских данных (сведения о местоположении; тип и версия ОС; тип и версия Браузера; тип устройства и разрешение его экрана; источник откуда пришел на сайт пользователь; с какого сайта или по какой рекламе; язык ОС и Браузера; какие страницы открывает и на какие кнопки нажимает пользователь; ip-адрес) в целях функционирования сайта, проведения ретаргетинга и проведения статистических исследований и обзоров. Если вы не хотите, чтобы ваши данные обрабатывались, покиньте сайт.